副業收支與報稅整理

🍽 這道菜在做什麼

副業最容易被忽略、卻最後咬你一口的，就是記帳。剛開始有進帳很開心，錢進來了、材料買了、廣告投了，全憑印象，頂多在備忘錄裡隨手記幾筆。等到報稅季一到，問題全來了：這個月到底賺多少？哪些花費算成本？單據在哪？帳跟銀行對不對得起來？一翻才發現流水亂成一團，光是把它整理成能看的樣子，就要耗掉一整個週末。這道配方就是接住這個痛點：你把雜亂的收支流水——「3/2 蝦皮入帳 4200、3/5 買蠟材 1800、3/10 廣告費 600」這種隨手記的格式——直接貼進去，AI 幫你分成收入和支出、把支出細分成材料／平台抽成／行銷／設備／雜支，算出總收入、總支出和淨利，用表格列出各類小計，還標出哪些支出「可能」是報稅時值得保留單據的副業成本。

最需要這道菜的，是那種副業已經有穩定進帳、開始要面對報稅、卻又還沒到請會計師記帳程度的人——蝦皮手作賣家、接案設計師、做自媒體有業配收入的創作者、兼差家教或顧問。對這群人來說，記帳和報稅是甜蜜的負擔：收入多到不能不申報，但量又還沒大到請專人。每個月那筆「該整理卻一直拖」的帳，就是壓在心上的待辦。

把整理交給 AI，省下的不只是週末——它幫你把「等到報稅才一次面對」的恐慌，拆成「每個月花五分鐘看一眼」的輕鬆。更重要的是，它提早提醒你哪些花費可能是成本、平時就該留好發票，讓你不會到了報稅才捶心肝「早知道那筆單據就留著」。

為什麼這樣設計

這份 prompt 最關鍵的設計，是把支出「細分到有意義的類別」，而不只是算個總和。材料、平台抽成、行銷、設備、雜支——這幾類不是隨便分的，它對應的是副業財務真正該看清的問題：你的成本主要花在哪、哪些是必要投入、哪些是可以省的。一筆「總支出三萬」看不出名堂，但拆成「材料一萬八、廣告八千、平台抽成四千」，你立刻看得出廣告投得划不划算、平台抽成吃掉多少利潤，這才是有決策價值的帳。

第二個設計，是要求 AI 標出「可能」屬於副業成本、值得保留單據的支出，但用字非常克制——是「可能」、是「提醒」，而且強制在結尾加上「以會計師或國稅局為準」。這個分寸拿捏是刻意的：AI 不是稅務專業，台灣的綜所稅、營業稅、可列舉扣除的規則複雜且因人而異，讓 AI 直接判定「這筆能扣」會害人報錯稅。但完全不提又失去價值，所以設計成「先幫你把候選成本標出來、提醒你留單據，最終判斷交給專業」——它做的是整理和提醒，不是越權做稅務裁決。

第三，找出「花最多的兩個支出項目」並檢視必要性，是把記帳從「事後紀錄」變成「經營檢視」。很多人記帳只是為了報稅，但這個設計讓你順手看見錢花在刀口上沒——廣告佔比是不是太高、某項設備是不是衝動買了。最後提醒你「下次記帳該補哪些欄位」，是在幫你建立習慣：日期、用途、發票這些缺漏，正是讓帳對不起來的元兇，AI 點出來，你下個月就會記得補上，帳會一個月比一個月好對。

怎麼用

第一步，把這段期間的收支「隨手」湊出來就好，不用先整理。翻翻你的銀行轉帳記錄、平台對帳單、發票、信用卡帳單，把副業相關的進帳和花費一筆一筆列出來，格式亂沒關係——「日期、簡單描述、金額」這樣就夠，AI 看得懂「3/5 買蠟材 1800」。重點是盡量不要漏，漏了帳就會對不起來。

第二步，到 /recipes 複製這道配方的 prompt，貼進 Claude、ChatGPT 或 Gemini，把 {填，例：…} 換成你剛剛列的流水。如果同時跑好幾個平台，可以註明每筆來自哪個通路，方便它分開算。

第三步，按 Enter。幾秒後你會拿到一份月結：收入支出分類表、各類小計、總收入／總支出／淨利、可能可列舉成本的提醒清單、兩個最大支出的檢視建議，以及下次記帳要補的欄位提醒，結尾還有「請以會計師或國稅局為準」的提醒。對照表格確認分類沒分錯、有沒有哪筆漏記，補齊後把這份月結和成本提醒存起來，報稅前拿去跟會計師確認。這對應上方 steps 的三步：貼流水、看月結、存備忘。

調整技巧

最常用的微調是「拉長時間範圍」。月結看久了想看大局，就把連續好幾個月的流水一起貼進去，跟它說「請幫我出一份第一季的季報，以及各月淨利的趨勢」，這對應上方 variations 的「季結年結版」，年底要報稅時把整年貼進去出年度總表，會計師看了也好對。

如果你同時在蝦皮、官網、市集多個通路賣，可以請它「依平台分開計算各自的收入、成本和淨利」，這是 variations 的「分平台版」。這招很有用——它能讓你看出哪個通路其實在賠錢（賣得多但抽成和廣告吃掉利潤），哪個才是真正賺錢的，幫你決定資源往哪倒。

其他實用調法：跟它說「幫我抓出毛利率，並算出我這個副業的時薪」，把你投入的時間也算進去，你會更清楚這副業到底值不值得；要它「把可能可列舉的成本另外整理成一張表，方便我列印拿給會計師」，省去溝通時間；要它「比較這個月和上個月，哪類支出變多了」，及早發現成本失控。想把記帳變成固定習慣的話，可以到 /generator 做一份記帳表格模板，平時就照欄位記，月底貼進來整理會更順。

注意事項

這道配方有一條紅線必須講清楚：它不是稅務建議，AI 不能取代會計師或國稅局。台灣的所得稅、可扣抵、可列舉成本的規則複雜，且和你的所得型態（執行業務所得、其他所得、營業登記與否）密切相關，同一筆花費對不同人可能能扣、不能扣。AI 標出「可能是成本」的項目，永遠只是提醒你「這筆值得留單據去問專業」，絕對不能直接照著它的分類去報稅。報稅前，所有可扣抵的判斷務必經過會計師或國稅局確認，這是不可省略的一步。

幾個務必人工把關的地方。一是個資與帳務安全：你貼進去的是真實金流數字，雖然多半不含身分證號或銀行帳號，但仍是敏感的財務資訊，避免連同個人身分資料一起貼，也別把產出隨意外流。二是準確性複查：AI 算加總可能出錯、可能把某筆分錯類別、可能漏掉你貼的某一行，月結拿到手一定要自己對一遍總數，尤其是淨利這個你要拿去做決策的數字。三是單據才是依據：報稅時國稅局認的是發票和單據，不是 AI 的整理表，所以平時就要把實體或電子單據留好，AI 的提醒是讓你知道「該留哪些」，不是用整理表代替單據。記住，這道配方幫你把帳變清楚、提早做準備，但最終的稅務責任和判斷，在你和你的會計師身上。

台灣情境案例

新北一位做手工蠟燭的上班族，下班後在蝦皮和幾場市集賣自己做的香氛蠟燭，做了大半年，收入零零散散記在手機備忘錄，材料、攤位費、包材、廣告全混在一起，連自己到底有沒有賺都說不清。報稅季快到時她有點慌，因為蝦皮的收入有被歸戶，她知道要申報卻完全不知道從何整理起。她把備忘錄裡半年來的流水——一堆「3/2 蝦皮入帳、3/5 買蠟材、3/10 攤位費、3/18 包材」——整批貼進 AI，五分鐘後拿到一份她從沒有過的清楚月結。

結果讓她有點吃驚：表格算出來她這個月淨利只有一萬二，遠比她以為的少，因為廣告費和市集攤位費加起來吃掉了一大塊。AI 把蠟材、包材、攤位費、廣告標成「可能是副業相關成本、值得保留單據」，提醒她去問會計師能不能列舉；又點出她的廣告費佔比偏高、建議檢視成效；還提醒她很多筆只記了金額沒記用途、報稅時會說不清。她照著建議，從那個月開始每筆都補上用途和發票、廣告也砍掉成效差的，報稅前把整理好的成本清單拿去問會計師，省去大量溝通時間。她說最大的改變不是省了報稅的麻煩，而是第一次真正看懂自己的副業賺不賺、錢花得值不值。

延伸用法

這道配方的本質是「把雜亂的金流變成看得懂、能決策的財務報表」，所以它的延伸方向，是從「記帳報稅」往「經營副業」走。最直接的延伸，是定價檢視：把整理好的成本結構拿出來，你就知道自己每件商品、每個案子的真實成本底線是多少，這時可以接 /recipes 裡的副業定價配方，確認你的售價有沒有把這些被忽略的成本（包材、平台抽成、廣告）算進去，避免做白工。

往前端延伸，可以到 /generator 產生一份固定欄位的記帳模板，平時就照著記，月底整理會快很多、也不會漏記。往後端延伸，把每月的淨利和成本結構累積起來，定期請 AI 分析趨勢——哪個月成本失控、哪個通路最賺、淡旺季的現金流怎麼起伏，你就有了自己副業的財務儀表板。最後把「平時記帳、月底整理月結、季末出季報、年底彙整給會計師」串成一條 /workflows 的固定財務流程，讓報稅從每年一次的恐慌，變成水到渠成、心裡有底的例行公事。

材料

• AI 對話工具（Claude／ChatGPT／Gemini）
• 你的副業收支流水（轉帳記錄、發票、平台對帳單）

步驟

1. 貼流水：把這個月的進帳與花費隨手列一列貼進去，格式亂沒關係。
2. 看月結：確認分類正確、淨利數字合理，補上漏記的幾筆。
3. 存備忘：把可列舉成本的提醒存好，報稅前拿去跟會計師確認。

配方本體（可複製帶走）

# 角色
你是熟悉個人副業財務的記帳助手，擅長把雜亂的收支整理成清楚的月結，並提醒哪些成本可能可以列舉。

# 任務
以下是我這段期間的副業收支流水，請幫我：
1. 把每筆分類成「收入」與「支出」，支出再細分（材料、平台抽成、行銷、設備、雜支）。
2. 算出總收入、總支出與淨利，並用表格呈現各分類小計。
3. 標出哪些支出「可能」屬於副業相關成本、報稅時值得保留單據（提醒我務必向會計師或國稅局確認）。
4. 找出花最多錢的 2 個支出項目，給省錢或檢視必要性的建議。
5. 提醒我下次記帳該補上哪些缺漏欄位（日期、用途、發票），讓帳更好對。

我的收支流水（隨意貼，格式不拘）：
{填，例：3/2 蝦皮入帳 4200；3/5 買蠟材 1800；3/10 廣告費 600…}

# 重要
你不是稅務專業，所有可扣抵的判斷都只是提醒，最終以國稅局或會計師為準，請在結尾加上這句提醒。
繁體中文、台灣用語。月結用表格。

試吃報告

變化版

• 季結年結版：累積多個月份一起貼，請它出季報或年度總表。
• 分平台版：同時跑多個通路時，請它依平台分開計算淨利。

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